Сложные проценты (также известные как комбинированные проценты) — это проценты по кредиту или депозиту, рассчитанные на основе как первоначальной основной суммы, так и накопленных процентов за предыдущие периоды. Считается, что сложные проценты возникли в Италии 17 века, и их можно рассматривать как “проценты на проценты». Это приведет к тому, что сумма будет расти более быстрыми темпами, чем простые проценты, которые рассчитываются только на основную сумму. Ставка, по которой начисляются сложные проценты, зависит от частоты начисления. Чем больше количество периодов начисления, тем больше сложные проценты. Сложные проценты имеют особое значение для молодежи. Чем больше времени у вас будет, чтобы воспользоваться этим преимуществом, тем больше будет ваша награда в будущем. Механизм начисления процентов на проценты может генерировать все более положительную доходность, основанную на первоначальной основной сумме, что является своего рода эффектом снежного кома. Это привело к появлению фразы ”чудо сложных процентов».
Сложные проценты рассчитываются путем умножения первоначальной основной суммы на единицу плюс годовая процентная ставка, увеличенная до количества сложных периодов минус один. Для этго существует калькулятор для сложных процентов. Затем общая начальная сумма кредита вычитается из результирующей стоимости. Сложные проценты = общая сумма основного долга и процентов в будущем (или будущая стоимость) минус основная сумма в настоящее время (или приведенная стоимость).
Поскольку сложные проценты включают проценты, накопленные в предыдущие периоды, они растут все более быстрыми темпами. Проценты могут начисляться с любой заданной периодичностью, от ежедневной до ежегодной. Существуют стандартные графики частоты компаундирования, которые обычно применяются к финансовым инструментам. Обычно используемый график пополнения сберегательных счетов в банках — ежедневный. Для депозитного сертификата (CD) типичные графики периодичности пополнения — ежедневно, ежемесячно или раз в полгода; для счетов денежного рынка это часто происходит ежедневно. Для ипотечных кредитов на жилье, кредитов на покупку собственного капитала, личных бизнес-кредитов или счетов по кредитным картам наиболее часто применяемый график начисления — ежемесячный.
Также могут быть различия в сроках, в течение которых начисленные проценты фактически зачисляются на существующий баланс. Проценты по счету могут начисляться ежедневно, но начисляться только ежемесячно. Только тогда, когда проценты фактически зачисляются или добавляются к существующему балансу, они начинают приносить дополнительные проценты на счете. Некоторые банки также предлагают нечто, называемое непрерывным начислением процентов, которое добавляет проценты к основной сумме в любой возможный момент. Для практических целей он не начисляет намного больше, чем ежедневные начисляемые проценты, если только вы не хотите вкладывать деньги и снимать их в один и тот же день. Более частое начисление процентов выгодно инвестору или кредитору. Для заемщика верно обратное.
